摘要：借助承包企業(yè)信用的三級要素，選擇信用機(jī)構(gòu)的組織模式，并就整合資源與拓展信用評級、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)范圍加以闡述；通過發(fā)展信用立法、數(shù)據(jù)開放、失信懲戒機(jī)制、行業(yè)監(jiān)管、企業(yè)信用管理、教育和研究等途徑，積極構(gòu)建良好的企業(yè)信用環(huán)境。

　　關(guān)鍵詞：承包企業(yè)；信用；信用機(jī)構(gòu)；信用環(huán)境。

　　1.企業(yè)信用綜述

　　1.1信用的概念

　　信用具有誠信、相信等意思。而且，從狹義到廣義大致可歸納為以下三種解釋：借貸；在不同時(shí)間間隔下的經(jīng)濟(jì)交易行為或債權(quán)債務(wù)關(guān)系；遵守諾言，實(shí)踐成約，從而取得別人信任或自身榮譽(yù)。

　　承包企業(yè)信用可定義是指承包商作為受信人通過簽訂承包合同、承接施工任務(wù)并先行收取有關(guān)費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以及心理承諾與約期實(shí)踐相結(jié)合的意志和能力。其中，作為信用的要素應(yīng)當(dāng)包括授信、受信、跨時(shí)（滯后）交易、信用工具、信用制度、信用風(fēng)險(xiǎn)等。

　　1.2承包企業(yè)信用的作用

　　法制和信用是保證市場經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)行的兩個基本要素，物質(zhì)技術(shù)和道德信用是提高效率的雙重基礎(chǔ)。其中，物質(zhì)技術(shù)只能產(chǎn)生常規(guī)效率，超常規(guī)效率主要來自道德基礎(chǔ)。

　　較好的承包企業(yè)信用可以有效地降低交易成本、提高交易效率、拓展交易空間、維護(hù)交易安全，尤其是在加入WTO以后更加廣泛的國際競爭的背景下，可以有效地提高企業(yè)競爭能力，并為積極發(fā)展總承包模式奠定基礎(chǔ)。進(jìn)而，有利于規(guī)范建設(shè)市場秩序，實(shí)現(xiàn)社會資源的最優(yōu)配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

　　1.3承包企業(yè)信用體系的組成

　　信用制度或信用體系是指有關(guān)跨時(shí)交易、完成的各種經(jīng)濟(jì)活動的行為規(guī)則體系。它通常包括政府、企業(yè)、個人信用三大部分。

　　在我國建設(shè)市場的施工總承包、專業(yè)承包商等不同層次下，其信用體系的具體組成也會有所區(qū)別。但是，承包企業(yè)的信用體系通常應(yīng)當(dāng)包括適合我國工程建設(shè)市場特點(diǎn)、行業(yè)現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的信用標(biāo)準(zhǔn)、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)、信用市場、法律法規(guī)、管理和科研等方面的內(nèi)容。

　　2.關(guān)于承包企業(yè)信用體系現(xiàn)狀的評價(jià)

　　針對承包企業(yè)信用的缺失或透支給社會造成的巨大負(fù)面影響，國家建設(shè)部曾于2002年6月發(fā)布了《關(guān)于加快建立建筑市場有關(guān)企業(yè)和專業(yè)技術(shù)人員信用檔案的通知》；中國施工企業(yè)管理協(xié)會又于2004年5月發(fā)布了“關(guān)于建立我國建設(shè)行業(yè)社會信用體系的通知”。而且，上海、北京、重慶、沈陽、汕頭等地相繼也出臺了企業(yè)信用管理的有關(guān)規(guī)定，并對建立企業(yè)信用體系起到了重要的推進(jìn)作用。

　　但是，我國承包企業(yè)信用體系主要仍存在以下問題，并需要在可持續(xù)發(fā)展的進(jìn)程中加以改進(jìn)：

　　2.1缺少必要的法律法規(guī)

　　企業(yè)信用直接涉及到商業(yè)秘密，其信用體系的建立、運(yùn)行又需要以健全的法律法規(guī)作為強(qiáng)有力的保障。但是，我國目前缺少必要的相關(guān)法律，并直接影響著數(shù)據(jù)的開放、隱私權(quán)的保護(hù)、征信行業(yè)的規(guī)范、信用市場的秩序等。

　　2.2覆蓋全國的企業(yè)信用信息主干系統(tǒng)尚未形成

　　美國的鄧白氏公司（Dun&BradstreetCorp）擁有全球5700萬個企業(yè)的動態(tài)資信檔案，并為其它機(jī)構(gòu)提供各類信用評級等服務(wù)。但是，我國由于條塊分割、數(shù)據(jù)保密、技術(shù)落后等原因，導(dǎo)致數(shù)據(jù)來源有限、數(shù)據(jù)庫不完備，中國工程建設(shè)信息網(wǎng)難以實(shí)現(xiàn)全面、動態(tài)的更新。

　　2.3行業(yè)監(jiān)管缺失

　　由于市場規(guī)模有限、服務(wù)范圍狹隘、信用意識淡漠等原因，我國目前卻缺少統(tǒng)一的信用監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及健全的行業(yè)自律機(jī)制。而且，業(yè)內(nèi)專業(yè)人才的匱乏、基本素質(zhì)的低下，又嚴(yán)重地影響了信用行業(yè)的發(fā)展壯大。

　　2.4信用意識不足

　　由于我國傳統(tǒng)的信用文化、信用制度已被打破，新的信用體系尚未真正建立，社會信用意識、信用道德觀念淡薄。而且，由于國家信用管理體系不完善、相應(yīng)的失信懲罰機(jī)制不健全，企業(yè)信用危機(jī)嚴(yán)重，甚至可能演繹出信用市場的“格雷欣法則”。

　　3.承包企業(yè)的信用要素

　　技術(shù)、勞務(wù)密集型承包企業(yè)的信用欠佳，將給工程項(xiàng)目、建設(shè)單位乃至社會造成巨大的損失。因此，作為承包企業(yè)的信用要素，不能忽略或過分渲染其不良記錄、行政處罰的負(fù)面信息，而應(yīng)全面、系統(tǒng)、動態(tài)地反應(yīng)企業(yè)綜合的意志和能力。

　　縱觀國外管理、財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)要素的“3F”說，品格、能力、資本、擔(dān)保品、環(huán)境狀況、保險(xiǎn)的“6C”說，以及我國施工企業(yè)的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，中國施工企業(yè)管理協(xié)會“民用建筑企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系框架”（中施企協(xié)字[2004]8號）中的經(jīng)營與競爭能力、管理能力、企業(yè)財(cái)務(wù)實(shí)力、信用記錄等4個一級要素，業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)效率、人力資源等25個二級要素，若干個三級要素以及相應(yīng)的指標(biāo)說明是基本符合我國承包企業(yè)信用評價(jià)要求的。

　　當(dāng)前，問題的關(guān)鍵是盡快促成有關(guān)工作的全面啟動。

　　4.信用機(jī)構(gòu)及其組織模式選擇

　　國外信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展主要有政府主導(dǎo)、民營市場化運(yùn)作兩種形式，而且呈現(xiàn)出私有化傾向和行業(yè)集中度迅速提高的態(tài)勢。針對我國企業(yè)信用機(jī)構(gòu)數(shù)量多、規(guī)模小、業(yè)務(wù)窄、缺乏公信力等現(xiàn)狀，本文認(rèn)為，當(dāng)前企業(yè)信用機(jī)構(gòu)及其組織模式選擇應(yīng)選擇政府主導(dǎo)型，并進(jìn)行以下嘗試：

　　4.1整合現(xiàn)有信用機(jī)構(gòu)

　　企業(yè)信用及其評價(jià)數(shù)據(jù)的采集量大、收費(fèi)相對較低，必須借助規(guī)模效應(yīng)實(shí)現(xiàn)行業(yè)發(fā)展。而且，權(quán)威的信用評價(jià)更需要建立龐大的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，以擴(kuò)大覆蓋面、提高公信力。

　　本文建議，借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，依托建設(shè)部信息中心（中國工程建設(shè)信息網(wǎng)）等具有一定基礎(chǔ)的機(jī)構(gòu)，鼓勵現(xiàn)有機(jī)構(gòu)的聯(lián)合、合并，形成覆蓋全國、包括承包企業(yè)信用信息在內(nèi)的工程建設(shè)信用體系。

　　4.2鼓勵有實(shí)力中介機(jī)構(gòu)的介入

　　例如，中國人民銀行提供企業(yè)信貸登記咨詢的“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”2002年底已實(shí)現(xiàn)了全國聯(lián)網(wǎng)查詢，并在全國所有334個地級市建立了數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，我國國有商業(yè)銀行有著較為嚴(yán)密的內(nèi)部評級體系以及較為豐富的信用工作經(jīng)驗(yàn)。

　　因此，它們的介入，對于迅速豐富信用數(shù)據(jù)庫、提高信用機(jī)構(gòu)的評級能力、促進(jìn)信用行業(yè)發(fā)展、建立社會信用體系等，可以起到事半功倍的效果。

　　4.3積極拓展業(yè)務(wù)范圍

　　國外的企業(yè)信用市場已經(jīng)發(fā)育得相當(dāng)成熟，美國全聯(lián)公司（TransUnion）的營業(yè)額已超過68億美元。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)秩序的建立與完善，社會各界對于承包企業(yè)信用信息需求的數(shù)量、層次也將不斷提高。

　　因此，我國信用機(jī)構(gòu)應(yīng)在完善信用信息數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，積極探索適合承包企業(yè)特點(diǎn)的信用評級模型，大力開展企業(yè)信用評級業(yè)務(wù)；建立評級檢驗(yàn)系統(tǒng)，通過違約概率統(tǒng)計(jì)、記錄以及建立違約概率模型，確保評信結(jié)果的客觀、公正；以城市信用擔(dān)保為主體，積極探索對于信用等級較高、信用記錄良好的承包企業(yè)實(shí)行更加廣泛的信用擔(dān)保，以提高其市場競爭能力。

　　5.積極培植良好的企業(yè)信用環(huán)境

　　5.1加速信用立法工作的步伐

　　健全的法律法規(guī)不僅可以對信用數(shù)據(jù)的收集、傳播，以及保護(hù)隱私權(quán)、維護(hù)市場公平競爭等做出明確的約束，還是信用制度建立與實(shí)施的根本保障。例如，美國在信用管理方面的法律約有17部，并主要涉及消費(fèi)者保護(hù)以及規(guī)范信用投放等內(nèi)容。

　　從長遠(yuǎn)看，我國應(yīng)起草、頒布《信用法》、《公平交易法》等法律；從近期看，應(yīng)對不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)和信用體系建設(shè)的法規(guī)，特別是保護(hù)部門利益的規(guī)章及時(shí)予以廢止或修訂；應(yīng)盡快完善、出臺《征信管理?xiàng)l例》，對征信機(jī)構(gòu)、監(jiān)督管理部門、保護(hù)被征信人隱私和商業(yè)秘密、改善征信環(huán)境、提高信息質(zhì)量、有爭議數(shù)據(jù)的處理等做出明確規(guī)定。

　　5.2加快信用數(shù)據(jù)的開放

　　簡捷的信用數(shù)據(jù)獲取程序，可以提供工作效率，有利于降低信用行業(yè)的運(yùn)營成本。

　　我國可以在嚴(yán)格保護(hù)隱私、商業(yè)秘密以及限制敏感信息數(shù)據(jù)的前提下，盡量簡化數(shù)據(jù)征集程序。例如，工商、統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)職能部門以及銀行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)，適度地開放各自擁有的信息資源；拓寬網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、電視等公共信息渠道；信用調(diào)查機(jī)構(gòu)在保證信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、時(shí)效性的基礎(chǔ)上，建立、執(zhí)行統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以加快數(shù)據(jù)庫的建立與更新等。

　　5.3建立強(qiáng)有力的失信懲戒機(jī)制

　　對于失信者進(jìn)行強(qiáng)力懲戒是信用制度的重要組成部分，但我國的相應(yīng)機(jī)制尚未真正建立，遠(yuǎn)未達(dá)到懲惡、揚(yáng)善的境界。

　　為使失信者付出高額成本，扭轉(zhuǎn)信用淪喪的傾向，本文建議，通過較長時(shí)間（例如10年）的不良記錄以及社會傳播，對承包企業(yè)實(shí)行必要的經(jīng)濟(jì)、法律制裁。同時(shí)，借助信用修復(fù)機(jī)制，給予主動糾正違法失信行為的失信者以悔過自新的機(jī)會。

　　5.4加強(qiáng)信用行業(yè)的監(jiān)督管理

　　由于信用數(shù)據(jù)的收集、處理、披露等需要涉及很多敏感問題，即使是在法律法規(guī)比較健全的信用社會，相應(yīng)的監(jiān)督與管理也是十分必要的。

　　我國盡快強(qiáng)化信用監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)有關(guān)方面改善征信環(huán)境，制定相關(guān)管理制度，依法對信用行業(yè)的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，直至直接發(fā)揮政府的監(jiān)管職能。同時(shí)，建立并充分發(fā)揮信用行業(yè)協(xié)會的自律管理、推進(jìn)立法、橋梁紐帶等作用。

　　5.5引導(dǎo)承包企業(yè)加強(qiáng)信用管理

　　針對信用風(fēng)險(xiǎn)的最主要承擔(dān)者，引導(dǎo)承包企業(yè)加強(qiáng)信用管理是發(fā)揮建設(shè)市場信用功能，防范信用風(fēng)險(xiǎn)的必然選擇。

　　我國的承包企業(yè)應(yīng)在積極展開相關(guān)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，通過內(nèi)部授信、企業(yè)文化、企業(yè)形象建設(shè)等途徑提高自身的信用；在投標(biāo)、簽約等過程中，增強(qiáng)信用自控能力，防范可能的失信行為；通過建設(shè)全過程的信用管理，有效防范來自于參建各方，尤其是建設(shè)單位的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　5.6加強(qiáng)企業(yè)信用的教育和研究

　　信用管理專業(yè)教育是培育信用人才、樹立全民信用意識、擴(kuò)大信用需求的基礎(chǔ)。因此，我國應(yīng)通過大學(xué)常規(guī)教育、員工在職培訓(xùn)、執(zhí)業(yè)資格考試等途徑的實(shí)施信用管理教育，提高從業(yè)人員素質(zhì)。

　　同時(shí)，積極開展有關(guān)信用理論與應(yīng)用的研究，順利突破企業(yè)信用體系建設(shè)進(jìn)程中所面臨的法律法規(guī)、評級模型、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等障礙，并為承包企業(yè)信用體系的建立與發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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