科技型企業(yè)最稀少和缺乏的是人才，關(guān)鍵是缺少真正意義上的企業(yè)家。企業(yè)家的觀念、企業(yè)家的創(chuàng)造、企業(yè)家的價(jià)值，這一切將決定一個(gè)企業(yè)的命運(yùn)，本文這篇人力資源管理論文就科技型企業(yè)高層管理人員激勵(lì)與約束展開(kāi)研究與探討。

　　論文摘要：加入世界貿(mào)易組織后，科技型企業(yè)必須完善高層管理人員的激勵(lì)與約束機(jī)制，以吸納人才、留住人才。以制度體系贏得人才資源。

　　論文關(guān)鍵詞：企業(yè)家,人力資源管理論文,報(bào)酬激勵(lì),制度約束

　　企業(yè)家激勵(lì)和約束，直接關(guān)系到企業(yè)的未來(lái)的命運(yùn)。建立一套定性和定量有機(jī)結(jié)合的對(duì)企業(yè)家的激勵(lì)與約束機(jī)制，解決我國(guó)的企業(yè)家的后頤之憂，激發(fā)企業(yè)家的創(chuàng)業(yè)精神，更好的帶領(lǐng)企業(yè)步入全球一體化新的競(jìng)爭(zhēng)舞臺(tái)。

　　1對(duì)高層管理人員的激勵(lì)機(jī)制

　　1.1報(bào)酬激勵(lì)

　　報(bào)酬激勵(lì)的核心是使高層管理人員的個(gè)人受益與企業(yè)的收益掛鉤，成為企業(yè)剩余資產(chǎn)的部分享有者，從而使股東的目標(biāo)成為高層職業(yè)管理人的目標(biāo)。報(bào)酬激勵(lì)由基于當(dāng)期業(yè)績(jī)的報(bào)酬和基于長(zhǎng)期業(yè)績(jī)的報(bào)酬組成。當(dāng)期業(yè)績(jī)的激勵(lì)性報(bào)酬取決于公司或獨(dú)立部門的當(dāng)其利潤(rùn)增長(zhǎng)率、投資回報(bào)或者市場(chǎng)份額等會(huì)計(jì)指標(biāo)。雇用合同中一般都有明確的任期目標(biāo)，達(dá)標(biāo)者按規(guī)定比例提成。根據(jù)長(zhǎng)期業(yè)績(jī)的激勵(lì)性報(bào)酬主要由延期支付的資金、分成、購(gòu)股權(quán)和征贈(zèng)股等幾種形式，一般取決于公司的3年至6年的平均效益，其目的是緩解短期行為，并通過(guò)降低決策風(fēng)險(xiǎn)，激勵(lì)高層管理人員破除因循守舊而積極進(jìn)取。一旦失敗，他們也不用承擔(dān)直接成本。在國(guó)外，報(bào)酬隨職位遞增的速度比較大，高層管理者的實(shí)際收入高于普通雇員收入的幾十倍，個(gè)別情況甚至達(dá)到普通工廠工人的上百倍乃至上千倍。

　　目前我國(guó)國(guó)有科技型企業(yè)的高層管理者是代理人。國(guó)有企業(yè)的委托人與代理人之間的關(guān)系比較復(fù)雜，為了使代理人與國(guó)家股東的目標(biāo)一致就必須建立有效的科技型企業(yè)高層管理者激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制。政府作為國(guó)有企業(yè)的委托人的目標(biāo)是追求社會(huì)福利的最大化，在很多的場(chǎng)合下，這一個(gè)目標(biāo)等同于以國(guó)家股權(quán)利益增值為主，兼顧社會(huì)福利目標(biāo)。長(zhǎng)期以來(lái)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的積極性沒(méi)有調(diào)動(dòng)起來(lái)，激勵(lì)力度不夠是主要原因之一。因此，建立行之有效的對(duì)高層經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)機(jī)制就必須使他們的收入與企業(yè)的市場(chǎng)份額、盈利、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)等直接掛鉤并在此基礎(chǔ)上拉開(kāi)收入檔次。

　　1.2人力資本增值的激勵(lì)

　　企業(yè)所有權(quán)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，決定了企業(yè)家可以分為所有型的企業(yè)家和職業(yè)型的企業(yè)家。所有型企業(yè)家擁有全部資產(chǎn)和大部分的資產(chǎn)，所以有足夠的動(dòng)力與壓力。職業(yè)型企業(yè)家沒(méi)有資產(chǎn)，但是擁有自己的人力資本對(duì)他們而言，實(shí)現(xiàn)和增值自己的人力資本是較強(qiáng)的激勵(lì)。一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)者人力資本的收益率和增值率最終取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不好，就意味著經(jīng)營(yíng)者人力資本的貶值，甚至?xí)�帶�?lái)失業(yè)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的好，就意味著企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的人力資本的價(jià)值可以實(shí)現(xiàn)甚至可以增值。因?yàn)椋��?jīng)營(yíng)成功者在任期滿后，會(huì)有眾多的資產(chǎn)所有者們高薪聘用、委以高職重用。

　　我國(guó)至今仍在較大范圍內(nèi)沿用評(píng)價(jià)黨政干部的辦法來(lái)評(píng)價(jià)經(jīng)理人、任免經(jīng)理人，不稱職的經(jīng)營(yíng)者可以平調(diào)到別的企業(yè)當(dāng)經(jīng)理人，還可以平調(diào)、上調(diào)到黨政機(jī)關(guān)當(dāng)官員，結(jié)果是激勵(lì)不夠，約束沒(méi)有，不具備經(jīng)營(yíng)能力的人卻留在經(jīng)營(yíng)崗位上誤事.經(jīng)營(yíng)能力或經(jīng)營(yíng)天賦較好的人反而沒(méi)有施展才能的機(jī)會(huì)。隨著我國(guó)入世和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，建立完善的經(jīng)理市場(chǎng)已勢(shì)在必行。這不僅可以促進(jìn)經(jīng)理人才的流動(dòng)，而且還可以給在職的高層管理者造成一種壓力，迫使他們努力搞好企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，否則不僅會(huì)被他人取代，而且可能造成自身“人力資本”的貶值乃至身敗名裂。對(duì)經(jīng)營(yíng)者的準(zhǔn)確評(píng)價(jià)以及有效的激勵(lì)和約束都離不開(kāi)發(fā)達(dá)的經(jīng)理市場(chǎng)。

　　2對(duì)高層管理人員的約束機(jī)制

　　2.1股東的約束

　　股東的約束實(shí)際上是所有權(quán)對(duì)經(jīng)營(yíng)權(quán)的約束。股東們通過(guò)股東大會(huì)等方式，對(duì)公司的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)董事、監(jiān)事甚至對(duì)經(jīng)理進(jìn)行任命和撤換。

　　2.2公司的治理結(jié)構(gòu)和公司章程的約束

　　現(xiàn)代公司都建立起決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)等權(quán)力分離、互相監(jiān)督和制衡的治理機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)是公司內(nèi)部專門負(fù)責(zé)監(jiān)督的機(jī)構(gòu)，監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)收支，特別是董事和高級(jí)管理者進(jìn)行監(jiān)督和約束。此外，在公司章程中，對(duì)高級(jí)管理者的職責(zé)、全都有明確的界定，約束他們?cè)谝?guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)。

　　2.3市場(chǎng)的約束

　　其一是股票市場(chǎng)的約束。對(duì)股票上市的公眾企業(yè)，其資本投資者“用腳投票”的權(quán)利，對(duì)公司的高級(jí)管理者起著一種鞭策和約束作用。其二是人才市場(chǎng)的約束。

　　2.4被兼并收購(gòu)約束

　　股權(quán)分散的上市公司，如果經(jīng)營(yíng)欠佳，股價(jià)下降，股東會(huì)拋售股票，公司有可能遭到阻擊者的強(qiáng)制收敗，高級(jí)管理者也因此面臨著被收購(gòu)后失去位置的危險(xiǎn)。

　　2.5銀行的約束

　　銀行是中國(guó)企業(yè)的主要資金供給者，每一大公司都有一家和多家銀行承擔(dān)融資和金融業(yè)務(wù)。其中核心銀行可以通過(guò)金融業(yè)務(wù)對(duì)關(guān)系企業(yè)的高層管理者進(jìn)行約束。目前，我國(guó)已經(jīng)組成各種基金，基金的資產(chǎn)將逐步占到股市資金結(jié)構(gòu)的更高比例，對(duì)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)很差的大公司，基金會(huì)施加壓力促使高層改組，要求改革。不過(guò)債權(quán)銀行進(jìn)行約束的目標(biāo)與股東目標(biāo)不盡相同，債權(quán)銀行更關(guān)注的是還款能力、持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。

　　2.6法律的約束

　　隨著我國(guó)法制建設(shè)的步伐加快，今后，應(yīng)更多的運(yùn)用法律的形式對(duì)規(guī)定經(jīng)營(yíng)者擁有的權(quán)利和應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任;規(guī)定經(jīng)營(yíng)者違法時(shí)應(yīng)受到的懲罰。在一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法制完善的國(guó)家里，在公司破產(chǎn)時(shí)，除了要依法追究公司經(jīng)理的瀆職行為的責(zé)任外，還規(guī)定原公司經(jīng)營(yíng)者在一定范圍內(nèi)或者永遠(yuǎn)不得擔(dān)任經(jīng)理、董事等職務(wù)。

　　2.7可靠的會(huì)計(jì)與獨(dú)立的審計(jì)

　　高層管理者背離股東目標(biāo)存在的前提條件之一是雙方信息不對(duì)稱，高層管理者了解的信息比股東多。因此，為避免或減少道德風(fēng)險(xiǎn)，中立的審計(jì)機(jī)構(gòu)的作用十分重要。比如，財(cái)務(wù)報(bào)表只有在獨(dú)立的審計(jì)人員確認(rèn)后才能公布，招股說(shuō)明書需經(jīng)證券交易委員會(huì)批準(zhǔn)后才能公告。

　　近年來(lái)，科技型企業(yè)在探索高層管理人員的激勵(lì)與約束方式上已經(jīng)取得了一定的經(jīng)驗(yàn)，如工效掛鉤、年終獎(jiǎng)、年薪制等方法。但是還存在許多不完善的地方，如過(guò)度關(guān)注當(dāng)期業(yè)績(jī)、行為短期化。國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，對(duì)高層管理人員來(lái)說(shuō)，股票期權(quán)等基于長(zhǎng)期業(yè)績(jī)的報(bào)酬機(jī)制是有效、長(zhǎng)期的激勵(lì)和約束導(dǎo)向。

　　《中國(guó)人力資源開(kāi)發(fā)》雜志創(chuàng)刊于1984年，作為人力資源開(kāi)發(fā)與管理界最權(quán)威和最有影響的專業(yè)學(xué)術(shù)期刊，本著“服務(wù)政府、服務(wù)企業(yè)、服務(wù)科研、服務(wù)專業(yè)人士”的宗旨。始終引領(lǐng)著中國(guó)人力資源開(kāi)發(fā)與管理理論與實(shí)踐的潮流，在傳播人力資源開(kāi)發(fā)和管理的理論、技術(shù)與方法等方面所作的突出貢獻(xiàn)，博得了業(yè)界人士的一致好評(píng)。