小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的。財(cái)政部和國家發(fā)改委發(fā)出通知，決定在未來3年免征小型微型企業(yè)22項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，以減輕小型微型企業(yè)負(fù)擔(dān)。本文是一篇中國行政管理雜志投稿的論文范文，主要論述了小微企業(yè)間“信用互助”共贏機(jī)制。

 　　摘要：目前，小微企業(yè)已成為市場經(jīng)營主體的重要組成部分，對于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加就業(yè)崗位、提高居民收入水平、增進(jìn)社會和諧等方面具有重要作用。然而，在新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下，面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排等大環(huán)境的趨勢，許多小微企業(yè)發(fā)展正經(jīng)受著嚴(yán)峻的考驗(yàn)。因此，通過深入了解小微企業(yè)的自身經(jīng)營狀況并剖析發(fā)展過程中的主要矛盾，合理尋求小微企業(yè)“合作共贏，信用互助”的發(fā)展模式，成為緩解當(dāng)前緊張形勢的主流。

　　關(guān)鍵詞：小微企業(yè),經(jīng)營矛盾,融資,信用互助

　　一、小微企業(yè)經(jīng)營的主要矛盾

　　(一)小微企業(yè)的界定

　　小微企業(yè)是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)及個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，具有產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度集中、企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品(業(yè)務(wù))單一、生產(chǎn)銷售靈活、內(nèi)部管理不規(guī)范等特點(diǎn)。其界定標(biāo)準(zhǔn)主要是企業(yè)雇員人數(shù)、資產(chǎn)規(guī)模、營業(yè)收入、銷售額等指標(biāo)。

　　(二)小微企業(yè)的經(jīng)營的主要矛盾

　　調(diào)查研究表明，小微企業(yè)現(xiàn)階段生產(chǎn)經(jīng)營的主要矛盾集中體現(xiàn)在：資金緊張和融資困難。首先，多數(shù)企業(yè)都有資金短缺現(xiàn)象，且多缺少流動資金。其次，造成資金短缺的原因主要有：原材料價(jià)格上漲、用戶拖欠貨款、運(yùn)輸費(fèi)用增加、自有資金不足、生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大等。但在我看來，最重要原因還在于資金來源過于單一。

　　二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

　　(一)融資渠道――借入資金的主要分類

　　企業(yè)的借入資金渠道主要分為正規(guī)渠道(以銀行貸款為主)與非正規(guī)渠道(主要指民間借貸)兩方面，盡管正規(guī)渠道借貸具有流程繁瑣、信用度要求高、抵押物檢驗(yàn)嚴(yán)格等復(fù)雜條件，但眾多優(yōu)惠政策和較低利率的強(qiáng)大吸引力，還是使得其成為不少企業(yè)的首選借貸方式。

　　(二)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

　　大多數(shù)小微企業(yè)普遍反映銀行貸款很難，究竟難在哪些方面呢?

　　對于銀行來講，雖然小微企業(yè)群體數(shù)量龐大，且大多有意愿通過正規(guī)渠道獲得資金。但是，隨著銀行信貸管理政策的日益嚴(yán)格，大量貸款普遍投向AA級(信用級別)以上企業(yè)，許多小微企業(yè)受資產(chǎn)規(guī)模、競爭實(shí)力等自身狀況的影響和約束，使得其信用評估較為困難，且小微企業(yè)的貸款大多具有數(shù)額小、期限短的特點(diǎn)。因而，在考慮到評估小微企業(yè)信用成本與其自身收益過后，小微企業(yè)也就往往成為銀行拒絕貸款的主要對象。

　　三、小微企業(yè)信用互助的定義和類型

　　(一)小微企業(yè)信用互助的定義

　　信用互助是指企業(yè)以自愿和互利的原則組建信用互助協(xié)會，協(xié)會成員通過共同出資形成互助擔(dān)保基金，信用互助協(xié)會以互助擔(dān)保基金為成員企業(yè)的貸款提供擔(dān)保，以此幫助企業(yè)解決融資困難問題。而結(jié)合小微企業(yè)的實(shí)際現(xiàn)狀，我認(rèn)為，小微企業(yè)間的信用互助是指小微企業(yè)之間通過正規(guī)或非正規(guī)的互助行為解決實(shí)際融資問題。

　　(二)小微企業(yè)信用互助類型

　　1、正規(guī)信用互助

　　建立小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)是小微企業(yè)信用互助機(jī)制的主要表現(xiàn)形式，小微企業(yè)之間以自愿和互利的原則，通過平等協(xié)商成立信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，成員企業(yè)簽訂互助協(xié)議，并共同出資建立互助擔(dān)保基金。信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)則以互助擔(dān)保基金為成員企業(yè)的貸款提供擔(dān)保以解決小微企業(yè)的融資問題，成員企業(yè)也根據(jù)各自的出資金額承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)、享有相應(yīng)的權(quán)利。

　　2、非正規(guī)信用互助

　　小微企業(yè)之間的資金互助主要包括：商業(yè)信用、為其他小微企業(yè)的借款提供保證擔(dān)保、抵押和質(zhì)押等。

　　商業(yè)信用。實(shí)質(zhì)是企業(yè)在商品交易時(shí)因延期付款或預(yù)收貨款而形成的借貸關(guān)系，它是企業(yè)在商品交易中資金與貨物在空間和時(shí)間上的分離而形成為一種企業(yè)間的信用互助。與銀行信用相比，以商業(yè)信用籌資更加便捷、籌資成本更低，同樣的限制條件也更簡單。

　　四、研究結(jié)論及建議

　　(一)研究結(jié)論

　　第一，總結(jié)小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營矛盾及原因。根據(jù)小微企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀總結(jié)其主要矛盾――資金短缺，沿著矛盾的發(fā)展過程探究矛盾的主要原因――資金來源單一，反映出小微企業(yè)的融資難題。

　　第二，總結(jié)小微企業(yè)融資難題的根源所在。面對龐大的融資需求，為何金融機(jī)構(gòu)會無動于衷?根源在于小微企業(yè)信用認(rèn)可度模糊或很低，并且用于認(rèn)證小微企業(yè)信用度的成本高。

　　第三，總結(jié)小微企業(yè)間信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因。面對正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的政策優(yōu)惠和極具吸引力的貸款利率，小微企業(yè)往往將銀行貸款列為首選，由此催生小微企業(yè)間的信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　第四，總結(jié)小微企業(yè)間的信用互助類型。主要分為正規(guī)信用互助和非正規(guī)信用互助，包括建立小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和民間資金互助。

　　(二)加強(qiáng)小微企業(yè)信用互助的相關(guān)建議

　　在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、金融政策趨緊等大環(huán)境下，小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈短、基礎(chǔ)薄弱、競爭力小等缺點(diǎn)更加顯露無疑。在單純依靠自身力量已無法從銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得數(shù)額較大的貸款，并且其他融資渠道依舊無法提供足夠助力的情況下，小微企業(yè)急需利用他們之間的信用互助來實(shí)現(xiàn)多元化的融資方式。

　　第一，大力扶持小微企業(yè)間的信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。或許小微企業(yè)加入信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之初，還只是因?yàn)槭艿饺谫Y壓力而被迫參加。但當(dāng)小微企業(yè)互助機(jī)構(gòu)更好地幫助他們獲得資金、拓展市場之后，更多的企業(yè)會主動加入，有利于社會良好的信用氛圍的形成。

　　第二，出臺政策規(guī)范非正規(guī)融資渠道的發(fā)展。目前，小微企業(yè)的融資主要還集中在非正規(guī)融資渠道，因此，規(guī)范非正規(guī)融資渠道，健全非正規(guī)融資制度仍迫在眉睫。

　　第三，加快社會信用制度建設(shè)，健全信用體系。小微企業(yè)融資難題的根源以及小微企業(yè)非正規(guī)渠道融資的基礎(chǔ)都集中在“信用”，因此，如果想要為小微企業(yè)營造良好的生存環(huán)境，必須通過政府全面加快社會信用制度建設(shè)，健全信用體系。

　　參考文獻(xiàn)：

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