社會(huì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理變得尤為重要，本文是企業(yè)管理論文，對(duì)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理展開(kāi)探討，發(fā)表在《企業(yè)科技與發(fā)展》上，雜志由廣西科學(xué)技術(shù)廳主管、廣西科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所主辦，1985年創(chuàng)刊，國(guó)內(nèi)統(tǒng)一刊號(hào)CN45-1359/T，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)刊號(hào)ISSN1674-0688，國(guó)內(nèi)外公開(kāi)發(fā)行，半月刊。

　　摘要：工商企業(yè)管理是一門管理科學(xué)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有十分重要的意義，是提高現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，化解風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。本文主要從工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)定方式入手，分析信用風(fēng)險(xiǎn)的類型，并在此基礎(chǔ)上提出工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

　　關(guān)鍵詞：工商企業(yè)管理,企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理,類型,措施,企業(yè)管理論文

　　工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理必須要弄清楚風(fēng)險(xiǎn)的類型，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型實(shí)行分類管理。一般來(lái)說(shuō)，可以把工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)劃分為五種類型，分別是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、借款人惡意風(fēng)險(xiǎn)、抵押物貶值風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)工商企業(yè)管理過(guò)程中，探索了積極的管理方法，優(yōu)化了社會(huì)資源，逐步建立起高效管理的監(jiān)督機(jī)制。

　　但我們需要認(rèn)識(shí)到目前工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性還比較大，必須采取有效的管理措施降低其信用風(fēng)險(xiǎn)，這就需要加強(qiáng)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。核心期刊《現(xiàn)代管理科學(xué)》雜志由江蘇省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)主管，江蘇省技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理現(xiàn)代化研究會(huì)主辦。是江蘇省科技期刊，是江蘇省經(jīng)濟(jì)管理類導(dǎo)向性刊物，被南京大學(xué)等多家重點(diǎn)大學(xué)列為核心期刊，2004年人大復(fù)印資料轉(zhuǎn)載本刊論文的轉(zhuǎn)載率(含全文、索引)高達(dá)33%。《現(xiàn)代管理科學(xué)》辦刊宗旨：開(kāi)展技術(shù)經(jīng)濟(jì)、管理現(xiàn)代化和知識(shí)經(jīng)濟(jì)的學(xué)術(shù)討論、理論研究和方法推廣，發(fā)揮其先導(dǎo)和實(shí)際應(yīng)用的作用，培養(yǎng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代化管理人才，推動(dòng)科學(xué)技術(shù)和管理的現(xiàn)代化，促進(jìn)改革、深化完善。

　　一、工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定方式

　　信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定方式主要有信貸決策模型和信用評(píng)分模型兩種;評(píng)定借款人信用的標(biāo)準(zhǔn)主要有六種：一是工商企業(yè)法定代表人的基本品質(zhì)評(píng)定，這要求評(píng)定借款人先前的借貸情況、還款意識(shí)等;二是工商企業(yè)的還款能力評(píng)定，這要從工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外環(huán)境來(lái)測(cè)定，如工商企業(yè)的設(shè)備是否先進(jìn)、生產(chǎn)流程、產(chǎn)品質(zhì)量等是否符合國(guó)家要求等，而外部評(píng)定主要測(cè)定工商企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品在市場(chǎng)上是否存在供大于求的現(xiàn)象，經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品是否有詳盡的市場(chǎng)調(diào)研情況如同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者的經(jīng)營(yíng)狀況等;三是對(duì)工商企業(yè)抵押品的評(píng)定，如何核算抵押品的有效性等;四是評(píng)定工商企業(yè)生產(chǎn)線在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的可持續(xù)發(fā)展性;五是評(píng)定工商企業(yè)產(chǎn)品與科技的融合程度，即產(chǎn)品的科技含量，以此評(píng)估其市場(chǎng)含金量;六是動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)工商企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的不確定因素，實(shí)時(shí)掌握工商企業(yè)突發(fā)的意外情況，從而最大限度的防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。這些測(cè)評(píng)方式，主要是對(duì)借款工商企業(yè)進(jìn)行有效地管理，從而使風(fēng)險(xiǎn)降低。

　　二、工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

　　1. 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是工商企業(yè)借款人借款后，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)困難的問(wèn)題，許多都是突發(fā)性的、不可預(yù)見(jiàn)的。如一些工商企業(yè)受到國(guó)內(nèi)外環(huán)境的影響，本來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況一直呈良好的發(fā)展趨勢(shì)，突然就會(huì)跌入歷史的最低點(diǎn)，及時(shí)采取國(guó)家與工商企業(yè)都采取有效措施，要讓企業(yè)從根本上走出困境需要一定的時(shí)間，這就會(huì)加大信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　2. 借款人惡意風(fēng)險(xiǎn)

　　借款人惡意風(fēng)險(xiǎn)是指工商企業(yè)借款前，經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)、考察均在正常范圍內(nèi)，工商企業(yè)借款后按照計(jì)劃將借款用到生產(chǎn)與產(chǎn)品銷售中，帶來(lái)預(yù)期的收益。還款日期未到時(shí)，工商企業(yè)法定代表人看到了資金投入資本市場(chǎng)帶來(lái)的巨大利益如股票，就會(huì)忘記信用借款的限制，結(jié)果資金被套牢，到了還款日只能惡意拖延。

　　3. 抵押物貶值風(fēng)險(xiǎn)

　　工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，在評(píng)定信用時(shí)對(duì)抵押物的抵押貨款率定在50%左右，一般情況下是可行的，如果發(fā)生突發(fā)事情，是很難預(yù)料了，這是普遍存在的問(wèn)題。比如有的名牌車銷售較好，但由于破產(chǎn)或者重組，勢(shì)必會(huì)造成消費(fèi)者的不信賴，造成車價(jià)的大幅度貶值，從而凸顯出信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　工商企業(yè)借款前，信用管理會(huì)考察其財(cái)務(wù)體系，但很難預(yù)測(cè)企業(yè)使用借款資金后面臨的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，比如資金到位后，工商企業(yè)是否按照原計(jì)劃使用資產(chǎn)，很難確保財(cái)務(wù)管理人員因?yàn)榫薮蟮慕?jīng)濟(jì)利益而濫用借款，這種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)難以監(jiān)控的，造成的危害是非常大的。

　　三、工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

　　工商企業(yè)信用管理中常會(huì)面臨的種種突發(fā)性或不確定的風(fēng)險(xiǎn)，因此非常有必要探討工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，制定完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而將信用風(fēng)險(xiǎn)降低到最低。

　　1. 加強(qiáng)工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理

　　工商企業(yè)信用資金在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，常會(huì)面臨一些突發(fā)事件，因此必須對(duì)資金在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)、全面檢測(cè)，重點(diǎn)要抓好借款發(fā)放后的中后期監(jiān)測(cè)，并制定有效的措施對(duì)檢測(cè)人實(shí)施有效管理，確保檢測(cè)的效果，從而提高工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

　　2. 高度警惕惡意風(fēng)險(xiǎn)

　　工商企業(yè)惡意風(fēng)險(xiǎn)管理是非常復(fù)雜的工作，因?yàn)樗�具有突發(fā)性的特點(diǎn)。因此，要高度警惕惡意風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)刻關(guān)注工商企業(yè)信用資金的使用情況。首先在信用資金使用周期結(jié)束前，可以采取相應(yīng)的措施，督促工商企業(yè)提前還款，如給予一定的優(yōu)惠，提前還款的可以提高信用等級(jí)，為再次借款打下良好的基礎(chǔ);對(duì)提前還貸的工商企業(yè)可以給予再借款時(shí)降低浮動(dòng)利率的優(yōu)惠，從而調(diào)動(dòng)工商企業(yè)還貸的積極性。其次可以與人民法院聯(lián)合建立惡意欠款的民事應(yīng)急處理機(jī)制，從而有效制止惡意借款人的行為。如發(fā)現(xiàn)信用資金流入股市，就能通過(guò)檢測(cè)機(jī)制發(fā)現(xiàn)，聯(lián)合人民法院制止其惡意行為，從而降低資金信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)對(duì)工商企業(yè)法定代表人挪用資金的情況進(jìn)行調(diào)查取證，做到依法嚴(yán)懲，確保資金安全。

　　3. 強(qiáng)化人才培養(yǎng)機(jī)制

　　當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，人才的作用越來(lái)越大，工商企業(yè)要把信用管理及風(fēng)險(xiǎn)管理等放在第一位。通過(guò)健全人才培養(yǎng)機(jī)制，提高工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高其化解風(fēng)險(xiǎn)的能力;培養(yǎng)工作人員嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地跟蹤調(diào)研，掌握最原始的資料，從而提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力;工商企業(yè)管理要加強(qiáng)人才管理，給他們提供走出去的機(jī)會(huì)，不斷地更新觀念，掌握先進(jìn)的防范風(fēng)險(xiǎn)的方法。

　　4. 加強(qiáng)工商企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理

　　工商企業(yè)財(cái)務(wù)管理對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)防范發(fā)揮著重要作用，為了確保工商企業(yè)財(cái)務(wù)管理正常運(yùn)行，可以指定一系列的實(shí)施細(xì)則，督促借款工商企業(yè)執(zhí)行，從而減少信用資金風(fēng)險(xiǎn)，歐諾個(gè)時(shí)還要及時(shí)的與工商企業(yè)溝通，舉辦一些風(fēng)險(xiǎn)管理的講座，提高工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

　　總之，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理有著重要意義，這需要運(yùn)用工商企業(yè)管理的知識(shí)，建立適合企業(yè)實(shí)際的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從而加強(qiáng)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高企業(yè)管理的整體水平。